Vorweggenommene Erbfolge – Informationen und Ablauf
Die vorweggenommene Erbfolge ist ein strategisches Instrument zur Vermögensübertragung, das es Ihnen ermöglicht, Ihr Vermögen bereits zu Lebzeiten auf Ihre Erben zu übertragen. Sie können auf diese Weise frühzeitig festlegen, wie Ihr Nachlass verteilt werden soll, und profitieren gleichzeitig von steuerlichen Vorteilen sowie einer besseren Absicherung für Ihre Nachkommen. Diese Art der Vermögensübertragung schafft klare Verhältnisse und hilft, potenzielle Streitigkeiten unter den Erben zu vermeiden. Insbesondere unter Berücksichtigung der Erbschafts- und Schenkungssteuer bietet die Vermögensübertragung zu Lebzeiten („mit warmer Hand“) deutliche Vorteile im Vergleich zur Übertragung des Vermögens durch Erbfolge („mit kalter Hand“).
Um eine vorweggenommene Erbfolge rechtssicher zu gestalten, müssen bestimmte rechtliche Anforderungen erfüllt werden, wobei individuelle Vereinbarungen zur Absicherung der Schenkenden (wie Wohnrechte oder Nießbrauch) oft eine Rolle spielen, welche gleichzeitig zu einer erheblichen Verbesserung der steuerlichen Bewertung führen. Folgende Aspekte sind dabei besonders relevant:
Es ist wichtig, den Vorgang der vorweggenommenen Erbfolge sorgfältig zu planen und rechtlich abzusichern, um steuerliche und rechtliche Nachteile zu vermeiden.
Unser Notariat unterstützt Sie gerne bei der Planung und Umsetzung der vorweggenommenen Erbfolge. Wir sorgen dafür, dass Ihre Übertragungen rechtssicher gestaltet sind und Ihre Wünsche zuverlässig umgesetzt werden.
Mit freundlichen Grüßen,
Ihr Notar Pascal David Honerkamp